Aké životné poistenie zvoliť? Porovnanie poistiek
Už ste sa rozhodli, že si uzavriete životné poistenie, ale stále neviete aké. Radi by ste vedeli o všetkých svojich možnostiach a chcete porovnať jednotlivé produkty životného poistenia.
Najprv by ste mali zvoliť konkrétny druh životného poistenia a vedieť z akého dôvodu chcete uzatvoriť životnú poistku. Životné poistenie má totiž viacero variant a každé má určité výhody a nevýhody. To však záleží na Vašej konkrétnej situácii a dôvodoch prečo si zakladáte životné poistenie.
Klienti vo väčšine prípadov volia investičné prípadne kapitálové životné poistenie. Pýtate sa prečo práve tieto dva produkty? Kapitálové a investičné životné poistenie sú totiž dva najčastejšie a najintenzívnejšie ponúkané produkty, ktoré ponúkajú finanční poradcovia.
V prípade, že máte záujem o kombinované životné poistenie, delia sa vložené peniaze na dve časti. Jedna časť sa použije pre uhradenie prípadnej poistnej udalosti (smrť, invalidita) a druhá časť sa používa na investičné účely, ktoré sa v priebehu platnosti poistnej zmluvy zhodnocujú.
V čom spočíva rozdiel medzi investičným a kapitálovým životným poistením? V spôsobe akým sa zhodnocujú peniaze. Zatiaľ čo pri kapitálovom poistení sa o výnosy a zhodnotenie stará samotná poisťovňa, za investičné životné poistenie a jeho prosperitu zodpovedáte sami a ovplyvňujete, ako sa zhodnotia vaše finančné prostriedky. Aký vplyv to má na zhodnotenie Vašich finančných prostriedkov.
Kapitálové životné poistenie má tú výhodu, že za rizikovosť výnosov zodpovedá poisťovňa. Pochopiteľne bývajú poisťovne pomerne konzervatívne, čo sa týka výnosov. Je tu teda malé riziko, ale aj malá pravdepodobnosť, že sa niekedy dopracujete k „miliónom“. Ak ste v mene zisku ochotní ísť aspoň do čiastočného rizika, určite si zvoľte investičné životné poistenie a výhodný spôsob zhodnocovania. Rátajte však s tým, že investičné poistenie svojim klientom nemôže garantovať, že sa nedostanú do mínusu. Výhodou však je, že môžete aktívne meniť svoju investičnú stratégiu.
Pokiaľ chcete byť len poistený, a nemáte potrebu „zarábať“, zvoľte si jednoduché rizikové životné poistenie, pre prípad, že by sa Vám niečo stalo. Takéto poistenie pre vás bude podstatne lacnejšie.
Porovnanie životného poistenia na základe daňových úľav
Investičné životné poistenie (súkromné životné poistenie) nie je podľa odborníkov práve vhodný produkt na zhodnocovanie prostriedkov. Dokonca ani daňové úľavy nie sú také výhodné ako sa tvária. Základ dane sa počíta ako rozdiel medzi čiastkou vyplatenou zo strany poisťovne a klientom vyplateným poistným. Daňovo sú tak zvýhodnení tí, ktorým dokázala poisťovňa efektívnejšie zhodnotiť prostriedky. Zrážkovú daň pritom automaticky odvádza poisťovňa, poplatník dostane už zdanené plnenie.
Väčšina ľudí sa pre investičné životné poistenie rozhodne kvôli možnosti odpočtu od daňového základu. Túto možnosť ponúkajú poisťovne iba v prípade, že výplata poistného plnenia je zjednaná až po 60 mesiacoch od uzatvorenia zmluvy a súčasne najskôr v kalendárnom roku, v ktorého priebehu dosiahnete vek 55 rokov. Pri poistnej zmluve, ktorá je zjednaná na pevnú poistnú čiastku pre prípad dožitia, možno z daňovej úľavy využiť iba za predpokladu, že poistná zmluva je určená pre určitú minimálnu poistnú čiastku. Pri dôchodkovom poistení sa za zjednanú čiastku považuje zodpovedajúce jednorazové plnenie pri dožití.
Maximálna čiastka, ktorú si môžete ročne zdaniť je 75,68 eura. Klienti poisťovne Allianz si môžu požiadať iba o úľavu vo výške 36 eur. V prípade, že si chcete požiadať o daňovú úľavu, musíte tak urobiť do 15 februára toho roku. Tí, ktorí podávajú daňové priznanie individuálne (živnostníci) si túto úľavu uplatnia vo vlastnom daňovom priznaní. Pre tento rok vydala poisťovňa Allianz viac ako 806 000 potvrdení v hodnote 153 miliónov eur. Pomer medzi životným poistením s investičným fondom a bez investičného fondu bol za rok 2010 takmer 65% v prospech kapitálového životného poistenia.
Za produkty životného poistenia Allianz - SP vystavila vyše 806.000 potvrdení v celkovej hodnote takmer 153 miliónov eur. Pomer medzi potvrdenou sumou za poistenie spojené s investičným fondom a poistením bez investičného fondu bol za rok 2010 takmer 65 % v prospech kapitálového životného poistenia.
V prípade, že odstúpite od zmluvy skôr, musíte všetky odpočítané dane doplatiť. Jediným daňovo priateľským riešením je pri vyviazaní sa zo zmluvy pred jej dohodnutým koncom, prevod kapitálovej hodnoty poistky na inú zmluvu súkromného životného poistenia, ktoré tieto podmienky podľa Zákona o daniach z príjmu spĺňa. Ako sa však hovorí „z blata do kaluže“ a klient musí prijať podobné podmienky ako predtým.
Ak Vaša poistka zanikne dôsledkom neplatenia, výpoveďou, dohodou alebo odstúpením od zmluvy pred dovŕšením 10 rokov od uzavretia zmluvy či predtým ako dosiahnete vek 55 rokov, ste povinný „dodaňovať“, teda zvýšiť si základ dane o sumu poistného, o ktorú ste si dovtedy celkovo znížili zdaňované príjmy. Ste povinný sumu dodaniť do doby troch rokov od roku, v ktorom Vám poistka zanikla.
Takže v prípade, že ste si zrušili životné poistenie v roku 2010, môžete si základ dane zvýšiť okamžite, v daňovom priznaní za rok 2011. Ďalšou možnosťou je, že si budete rovnomerne, po tretinách sumu navyšovať a to za roky 2011, 2012, 2013. Posledným rokom, do ktorého musí byť uhradený základ dane je rok 2013. Ak ste si v roku, v ktorom ste rušili zmluvu uzatvorili hneď ďalšiu, môžete si na ňu uplatniť daňovú úľavu.
Najväčším daňovým zrážkam podlieha zmluva, na ktorú prispieval zamestnávateľ. Na trhu existujú aj produkty s pomerne flexibilnými poistnými podmienkami, kedy si môžete vybrať iný príjem z poistenia, ktorý nie je osobným plnením a nevedie ani k zániku zmluvy. Výplata takéhoto príjmu sa ani nijakým spôsobom nezdaňuje.
Zdaniť musíte aj vyrovnanie, či už Vám skončila poistka predčasne alebo v riadnom termíne, peniaze, ktoré Vám boli predčasne vyplatené poisťovňou musíte zdaniť o 1%. Nemôžete to za Vás urobiť zamestnávateľ v rámci ročného zúčtovania.
Peniaze za úraz sa nezdaňujú, v prípade, že prišlo ku škodovej udalosti, za ktorú ste dostali peniaze, tieto sa nezdaňujú.
- Za porušenie zmluvy sa považuje výber odstupného pred dovŕšením 55 roku a súčasne menej ako 10 rokov sporenia.
- Porušením v súvislosti so ŽP je, ak životné poistenie zanikne neplatením, výpoveďou, dohodou alebo odstúpením pred uplynutím doby desiatich rokov od začiatku životného poistenia alebo pred kalendárnym rokom, v ktorom daňovník dovŕši 55 rokov života (za nedodržanie podmienok sa nepovažuje vyplatené plnenie z poistenia pre prípad úrazu alebo choroby, ktoré je súčasťou životného poistenia, prípadne úmrtie daňovníka).
- Ak ste si uplatnili daňovú úľavu a stanovené podmienky porušíte po 1.1.2011, nie ste povinný "dodaňovať".
- Ak napríklad podáte v roku 2012 dodatočné daňové priznanie za r. 2010 za predošlé roky, môžete si za ne uplatniť nezdaniteľnú časť základu dane na DDS a ŽP.
- Ak ste zamestnávateľ, môžete si príspevky na DDS uhradené za zamestnancov zahrnúť medzi daňové náklady vo výške 6% zo zúčtovanej pláce.